Když v listopadu 2021 dosáhly kryptoměny svého vrcholu, zákazníci FTX si mysleli, že vlastní digitální aktiva v hodnotě přibližně 20 miliard dolarů. Podle výpovědi soudního znalce v trestním procesu se Samem Bankmanem-Friedem, který se konal ve středu, však měly digitální peněženky burzy blíže ke čtvrtině této částky. Informovaly o tom servery Decrypt a agentura Bloomberg.
Profesor účetnictví Peter Easton, který se specializuje na analýzu finančních výkazů, zjistil, že digitální peněženky FTX obsahovaly necelých 5 miliard dolarů v kryptoměnách v době, kdy v tomto odvětví nastal boom a cena Bitcoinu se dotkla 69 000 dolarů. Napsal o tom Bloomberg.
Financial flows analyst on how much FTX and Alameda had in its accounts was super interesting! They kept “far less” in their bank accounts and crypto wallets than what they owed. On 10/31/22 the difference was $10.3 billion. They owed customers $11.4 billion but only had $1.1B 😱 pic.twitter.com/hKU2dyDIFU
— Laura Shin (@laurashin) October 18, 2023
Profesor provedl svůj výzkum společnosti Alameda Research a FTX na žádost státních zástupců. Eastonovo hodnocení využívalo bankovní výpisy, „gigantickou“ databázi FTX, dokumenty od věřitelů a veřejné informace zaznamenané v „blockchainu“, uvedl u soudu na Manhattanu.
Při popisu toho, jak byly účty FTX připisovány při vkladu kryptoměn, Easton uvedl, že každý zákazník měl adresu digitální peněženky, která se vztahovala k jeho účtu. Když vložili finanční prostředky, byly převedeny do jiné peněženky, která sdružovala prostředky zákazníků, vysvětlil.
Prostředky šly rovnou do Alameda Research
Podle Eastonova vyšetřování digitální peněženky FTX nikdy neobsahovaly prostředky, které by odpovídaly součtu toho, co bylo uvedeno na účtech zákazníků. Důsledné zaostávání o miliardy dolarů se táhlo až do října 2022. Napsal o tom Decrypt.
Necelý týden předtím, než se Bankman-Friedovo kryptoměnové impérium rozpadlo, činily celkové zůstatky na účtech zákazníků FTX 11,4 miliardy dolarů. Ve skutečnosti digitální peněženky burzy obsahovaly podle Eastonovy práce kryptoměny v hodnotě jen něco málo přes 1 miliardu dolarů.
Nakonec „to musely být prostředky zákazníků“ utracené společností Alameda. Ta měla na FTX celkem 57 účtů, na nichž mohly narůstat záporné zůstatky. Například v květnu 2022 účty společnosti Alameda měly na FTX záporné zůstatky v celkové výši 12,6 miliardy dolarů.
Bývalý kryptomagnát bojuje proti sedmi obviněním z podvodu a spiknutí, která vyplývají z loňského krachu FTX. Bankman-Fried je obviněn z toho, že prostřednictvím společnosti Alameda Research odcizil z FTX miliardy dolarů, které utratil podle svého uvážení. Ve všech případech obvinění se prohlásil za nevinného.
